审计查银行流水主要查什么_审计查流水可以拒绝吗

内容来源：北京代办工资流水所属栏目：新闻看点最后更新：5小时前

审计查银行流水主要查什么

老赖转移资产？三步锁定关键证据！🔍 在企业债务纠纷中，遇到对方通过关联账户转移资产怎么办？别急，按照以下三步，你可以锁定关键证据链👇 [一R] 挖税票，画资金地图 🗺 申请法院向税务调取关联企业增值税发票： ✅ 对比开票时间、金额与资金流向是否匹配 ✅ 识别虚假贸易（如无实际货物却频繁开票） ✅ 穿透3层以上股权结构（子公司→孙公司→空壳公司） [二R] 查流水，找异常节点 💳 调取被执行人近5年银行流水，重点标记以下异常： → 大额资金集中转出至关联账户 → 频繁小额转账规避监管（常见于境外转移） → 交易时间与案件进程高度重合（如诉讼前突击转款⚠） [三R] 上审计，撕破伪装 📊 依据《民事诉讼法》第242条申请审计： 🔹 重点查关联交易定价是否合理 🔹 追踪境外账户需联合涉外审计团队 ⚠ 注意事项 ▫ 发现转移立刻申请财产保全（黄金72小时） ▫ 警惕利用比特币等虚拟货币洗钱（新型隐匿手段）

香港中银开户必备资料清单想要在香港中银开户？这里是你需要准备的资料清单：香港公司资料 📄 首先，你需要提供香港公司的全套资料，包括商业登记证、章程、年报等。董事股东身份证明 🆔 董事和股东需要提供身份证、通行证以及近三个月的个人银行流水。采购和销售合同 📝 准备两份香港公司的采购合同和销售合同，以及对应的提单和报关单。审计报告 📊 提供香港公司近一年的审计报告，以及大陆公司的审计报告或近一年的财务报表。大陆公司资料 📋 大陆公司需要提供营业执照，以及近三个月的对公银行流水。同时，准备两份大陆公司的采购合同和销售合同，以及对应的发票。其他证明文件 📜 如果没有大陆公司，需要提供劳动合同、社保记录和工作经验证明。查册费和转账限额 💰 开户过程中需要支付1200港币的查册费，每日转账限额为200万港币。开户流程和时间 ⏳ 初审大约需要3-4周，通过后需过港面签，之后1-2周下户，编码器会寄到你的商业地址，面签当天即可拿到密码函。准备好这些资料，就可以开始你的香港中银开户之旅了！

一客户持45亿元债券要抵押？工行叶县支行堵截一起巨额票据诈骗。主要是胆儿太肥了，这小县城你说四千五百万估计成功概率可能还要高一些。 45亿什么概念？相当于这个小县城10年税收总和。拿假债券骗贷的人估计连验钞机都没见过，银行流水单都打不利索。监控拍下全程！河南叶县工行柜台昨天拦下45亿假债券抵押。保安直接报警，当事人裤裆里搜出三张伪造财政担保函。银行风控系统就是个摆设。柜台大姐都能看出来的假公章，系统审核居然没预警。去年银保监通报的21起重大票据案，13起发生在县级支行。柜员说：“我们这连50万存单都要核验3遍，45亿债券5分钟就递到柜台？” 背后产业链早不是秘密。伪造中央国债凭证黑市叫价80万一套，包过地方银行初审。去年山东聊城打掉的地下钱庄，查获空白债券模板217份，财政担保章刻了9个省市的。黑产链条早就盯上三四线银行。去年江西打掉个制假团伙，查获空白债券模板27种，从县级财政局到农商行的印章都能定做，8万元包过银行初审。追责才是真问题。山东某县建行2019年被骗贷5个亿，最后处理了2个柜员。审计总署报告显示：90%的金融诈骗案追赃率不到30%，钱早转到境外空壳公司。普通人存个50万得查祖宗三代，骗子搞45亿只要两张破纸。郑州烂尾楼业主维权三年拿不到钱，P2P暴雷受害者跪在银监局门口。金融漏洞专坑老百姓，骗子倒能空手套白狼。我是小北，只说真话。这次要不是柜员机灵，45亿坏账又得全民买单。家门口银行，真能守住血汗钱？对此你怎么看？ #橘洛LT永远守护檀健次#

贵阳农商银行贷款所需材料清单如果你打算在贵阳农商银行申请贷款，那么你需要准备以下这些材料：基础身份与资质材料 📋 身份证明：带上你的有效身份证和户口簿原件及复印件。如果你是已婚状态，还需要提供配偶的证件。境外人士则需要提供护照和居住证明。婚姻状况证明：结婚证、离婚证或者单身声明（部分银行可能需要民政局盖章）。住址证明：提供近3个月的水电费缴费单、房产证或者租赁合同。收入与资产证明 💰 收入证明：上班族：连续6个月的工资流水和社保/公积金缴纳记录。个体户：1年的经营流水、纳税记录或者财务报表。资产证明：房产证、车辆行驶证、定期存款单、股票/基金账户流水等。信用与用途文件 📄 征信报告：征信报告需要显示无当前逾期，近两年无“连三累六”记录，3个月内查询不超过5次。贷款用途证明：消费贷：购物合同、装修协议等。经营贷：购销合同、项目计划书。房贷：购房合同、首付款凭证。担保或抵押资料 🏠 抵押物证明：房产证、土地证、车辆登记证等权属文件，并提供评估报告。担保人资料：担保人的身份证、收入证明及征信报告。企业贷款额外材料 🏢 经营资质：营业执照、税务登记证、组织机构代码证。财务证明：近2年的审计报表、近期银行流水、完税凭证。贷款卡：需在人民银行申请并激活。注意事项 ⚠️ 不同银行/机构要求可能差异较大，例如农商行对小微企业流水要求较宽松，国有银行对抵押物估值更严格。材料需真实有效，虚假资料可能导致拒贷并影响征信。建议提前3个月优化征信记录，减少非必要信用卡申请或网贷。如需了解具体银行的最新要求，可参考当地金融机构官网或拨打客服热线。

📄 公司银行流水所需资料清单 📄 1. 📋 营业执照正副本 📋 🔑 开户许可证 🔑 📝 公司简介 📝 📈 法人简历 📈 📜 公司章程 📜 🔖 法人及其配偶身份证 🔖 📑 股东身份证（或营业执照） 📑 📋 财务主管身份证 📋 📊 近三年审计报告（或近三年财务报表） 📊 📉 近三个月财务报表（财报只盖借款企业的公章即可） 📉 📄 最近一个月财务报表附注 📄 💧 银行近半年对公流水 💧 📝 近一年上下游合同及发票（至少提供半年的，公司开出去的，或者别人开给公司的，都可以） 📝 📜 征信查询授权书（企业版本：盖借款主体公章法人章、股东如果是企业的；另外打印一份企业版的出来盖股东企业的公章法人章。个人版：法人及其配偶、自然人股东及其配偶，签字按手印（均是各签各的），全部不写日期） 📜

为什么选择中银（香港）？中银（香港）是中国银行在香港的子公司，也是香港三大发钞行之一，地位举足轻重。它不仅是香港最大的中资银行，还是唯一的人民币业务清算行。中银（香港）总部位于维多利亚港畔，是香港的地标建筑之一。无论出于何种需求，中银（香港）都是您海外开户的不二之选。中银（香港）的优势有哪些？多币种支持：中银（香港）支持16种国际主流货币，包括人民币、港币、美金、英镑、欧元、日元、新币、加拿大元、澳元、新西兰元、丹麦克朗、挪威克朗、文莱元、南非兰特、瑞士法郎、泰铢。港陆互转：支持香港与内地账户互转。理财入金：支持港股、美股等理财入金。开户所需资料香港公司全套资料扫描件（注册证书、最新商证、周年申报表、法团成立表格）；董事个人资料（身份证、通行证、近6个月银行流水）；国内公司营业执照；国内销售/采购合同+增值税发票（各2套）；国内公司近6个月银行流水；国内公司提单或报关单；国内审计报告或财务报表（近一年）；国内关联公司的网站图片（如有）。银行费用激活款：50,000港币开户费：1,200港币查册费：150港币管理费：120港币/月（日均存款大于50,000港币可免）

银行流水记录出错？教你9招轻松搞定！ 1️⃣ 核对银行对账单📄：让出纳打印出所有账户的对账单，逐个账户进行核对。如果发现与账上不一致，找出原因，并通过银行存款余额调节表将银行账与对账单调整一致。 2️⃣ 盘点出纳库存现金💼：与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对。如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。清查后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。 3️⃣ 找出记账错误🔍：如果银行对账单余额与银行存款日记账余额不相符，原因可能是记账有误或存在未达账项。需仔细检查，找出错误原因并进行更正。 4️⃣ 调整未达账项📊：对于未达账项，应通过银行存款余额调节表进行调整，确保银行账与对账单一致。 5️⃣ 重新核对账单📑：核对所有账户的对账单，确保每笔交易都已正确记录。 6️⃣ 检查记账凭证📄：审查记账凭证，找出可能存在的错误或遗漏。 7️⃣ 更新账面记录📊：根据核对结果，更新银行流水记录，确保账面与实际情况一致。 8️⃣ 制定改进措施📋：针对发现的问题，制定改进措施，防止类似错误再次发生。 9️⃣ 定期审计🔍：定期对银行流水记录进行审计，确保所有交易都已正确记录和处理。

💸审计实习生必学！活期存款利息秒算技巧📚 📚想要了解银行存款利息的计算方法吗？这里有一份详尽的攻略供你参考！ 💡首先，我们需要明确银行存款的主要类型，包括活期存款、七天通知存款和定期存款等。今天，我们重点讲解活期存款的利息计算方法。 📌计算活期存款利息，我们通常采用积数计息法。这种方法的核心思想是将每日余额相加，然后乘以日利率来得出利息收入。日利率的计算公式为：年利率/360或月利率/12。 📋具体操作步骤如下： 1️⃣ 首先，查询当年的活期存款利率，因为每年可能会有所不同。 2️⃣ 获取当期的活期银行存款账户流水，这是计算利息的基础数据。 3️⃣ 将银行账户流水按照交易日期从1月1日至12月31日进行排序。 4️⃣ 使用datedif函数计算每个余额的存续天数。 5️⃣ 计算日利率，即活期年利率除以360。 6️⃣ 计算计息积数，即余额乘以存续天数。 7️⃣ 测算当年利息，将所有计息积数相加后乘以日利率，或者直接使用当日余额乘以存续天数再乘以日利率来得出每一天的利息，最后加总。 🎉通过这种方法，我们可以更准确地计算活期存款的利息收入，虽然与实际收到利息可能存在微小差异，但已经足够接近，能够很好地反映银行存款规模。 💪希望这份攻略能帮助你更好地理解和计算银行存款利息，让你的财务管理更加得心应手！

💼 银行数据审计全攻略：核心步骤与技巧 🔍 银行数据审计是确保企业资金安全的重要环节。以下是审计的核心步骤和方法： 1️⃣ 获取关键资料 ✅ 收集银行开户清单、所有账户对账单（全年）、现金盘点表、银行余额调节表等。 ✅ 核查企业信用报告、质押担保合同，以查清受限资金情况。 ⚠️ 注意：电子对账单需核实真伪，可通过登录网银截图或银行盖章确认。 2️⃣ 核对银行对账单 🔹 双向核对：对比银行流水与账面记录，关注大额/异常收支。 🔹 截止性测试：检查资产负债表日前后3日的交易，防止跨期错误。 3️⃣ 实施函证程序 🔸 对所有账户（含零余额、已注销账户）进行100%发函，并亲自控制收发过程。 🔸 关注异常情况，如“不符事项”需企业解释，差异大可能隐藏挪用或舞弊。 4️⃣ 现金盘点 💰 突击监盘：与财务人员一起清点现金，记录面额、数量，核对账实是否一致。 📸 留痕：拍照或视频记录盘点过程，底稿附上签字版盘点表。 5️⃣ 检查受限资金 🔒 核查质押、冻结等受限资金是否在报表中正确披露，避免高估流动性。 🚨 高风险环节及应对策略：风险1：资金挪用/舞弊对策：检查大额资金划转审批流程，核实收款方是否为关联方；突击检查网银U盾保管情况。风险2：虚构银行存款对策：亲自登录企业网银导出流水，比对银行对账单真伪；交叉核对利息收入与存款规模是否匹配。风险3：未披露资金池/关联交易对策：获取企业信用报告，核查是否有未披露的账户；检查“其他货币资金”明细，确认无异常理财或受限资金。 📑 底稿编制小贴士：完整性：每笔核查步骤均需记录，结论明确；标注审计证据索引。高效技巧：使用Excel公式快速比对银行流水与账务数据；在底稿中用荧光笔标出关键测试步骤，方便复核。 ❌ 新人常见坑点避雷：只依赖企业提供的对账单→ 必须自行验证真实性！忽略零余额账户→ 可能是隐藏交易的通道！现金盘点走过场→ 实际现金与账目差1分钱也要追查！ 🌟 一句话总结：查全账户、核流水、控函证、盘现金 + 保持职业怀疑 = 货币资金审计不翻车！

中级会计报名条件及备考攻略，快来看看！是不是很多小伙伴都想考中级会计，但又不知道自己能不能报考呢？别担心，下面我来给大家详细讲解一下报考的硬性条件，看看你符不符合要求吧！报考条件 📚 要报考中级会计，你需要满足以下条件之一：拥有大专学历，并且从事会计工作满5年。拥有本科学历或学士学位，并且从事会计工作满4年。拥有第二学士学位或研究生班毕业证书，并且从事会计工作满2年。拥有硕士学位，并且从事会计工作满1年。拥有博士学位。通过全国统一考试，取得经济、统计、审计专业技术中级资格。从这些条件来看，非会计专业的小伙伴也有机会报考哦，只要你有相关的工作经验。工作经验证明方法 📝 如何证明自己的工作经验呢？有以下几种方法：工作经历证明：可以向工作单位或领导申请工作经历证明。税务缴纳证明：提供自己的税务缴纳证明。银行流水证明：提供自己的银行流水证明。劳动合同：提供自己的劳动合同。社保缴纳记录：通过单位或社保部门查询自己的社保缴纳记录。考试流程 📅 中级会计的考试流程如下：报名时间：6月12日至7月2日。考纲公布时间：大致在5-6月左右（可以先看去年的考纲，每年考点重合率很高）。准考证打印时间：8月13日前公布何时打印准考证。考试时间：9月7日至9日。考试科目时间：8:30-11:15：中级会计实务；13:30-15:45：财务管理；18:00-20:00：经济法。备考建议 📖 备考期间，以下是一些建议：实务最难，既有背诵又有计算，建议先花时间倍速听课搞定它。财管一般难，计算量大，把公式记全灵活运用到做题里就没问题。经济法最简单，法条只管背就行，注意结合案例理解记忆。实务和财管要大量刷题搞题海战术；经济法多背就行，不用太刷题。一定要熟练在电脑上做题，掌握机考操作步骤。希望这些信息对你有帮助，祝大家顺利通过中级会计考试！💪